公司财务管理软件如何控制流程审批的权限？

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　　固然公司明白了做好现金收支控制流程审批的权限，但是在实践操作过程中，一项做好现金收支控制流程审批事项常常并不是直接由审批人停止审批，而是将审批事项经过一定的请款程序后，才最终报送审批人停止审批。另外，款项审批支付后，还需求经过特定的报销程序停止销账，这项现金审批事项才算完毕。现金审批及报销程序一方面有助于审批人正确审批现金事项;另一方面也可保证审批事项的执行效果。因而，公司在划分现金审批权限后，泛普软件树立合理的契合公司实践的现金审批及报销程序。

　　现金收支审批、报梢的流程

　　公司的现金支出业务触及的范围十分普遍，公司财务管理软件主要有对外支付进货款、有关费用、上缴税金、还款和对内支付工资及劳务费用等业务事项。公司财务软件支付方式主要有现金支出和银行转账支出两种，无论是现金支出还是经过银行转账支出，公司都必需依据支付业务的特性制定相应的现金审批、报销程序，以便于各职能部门互相谐和，共同恪守。关于公司决策层审批权限的现金支出业务，其审批程序是由公司运营管理层提交董事会或股东大会审批，此程序相对简单。在这里主要引见公司运营管理层审批权限内的现金支出业务的审批、报销程序。

　　1.支付申请

　　单位有关部门或个人用款时，应当提早向审批人提交现金支付申请，公司财务管理软件注明款项的用处、金额、预算、支付方式等内容，并附有效经济合同或相关证明。

　　2.支付审批规

　　审批人依据其职责、权限和相应程序对支付申请停止审批。对不契合则的现金支付申请，审批人应当回绝批准。审批人对开支的合理性和合法性停止审批。

　　3.用款审批

　　财务部门对批准后的现金支付申请停止复核，复核现金支付申请的批准范围、权限、程序能否正确，手续及相关单证能否真实、完备，金额计算能否精确，支付方式、支付单位能否妥当。

　　同时财务部门应依据公司资金情况及资金方案，对该款项的支付时间、付款条件、付款方式作出合理的布置并予以肯定。

　　4.办理支付

　　出纳人员应当依据复核无误的支付申请以及财务部门肯定的支付时间、付款条件、付款方式办理现金支付手续，及时注销现金和银行存款日记账。

　　5.款项报销

　　用款部门或个人用款后，及时到财务部门对所用款项停止核销。报销金额在审批人批准的支付金额之内的，由财务部门自行审核并予以核销;报销金额超越审批人原批准的支付金额的，报销单据还应报请原审批人重新停止审批。

　　从以上流程能够看出，公司做好现金收支控制的请款审批程序和报销程序是相对独立的，请款审批程序和报销程序也是不尽相同的。

　　其中请款审批程序是:经办人一申请部门担任人一公司总经理一财务部门担任人一出纳。

　　而报销程序则分为两种。一种是报销金额在审批人批准的支付金额之内的，其报销程序是:经办人一申请部门担任人一财务部门担任人一会计;另一种是报销金额超越审批人批准的支付额度时，其报销程序应与支付的请款审批程序相同，由于超越批准额度的报销需求对该局部重新停止审批。