采购管理月末结账

　　结账是在把一定时期内(月、年)发生的全部经济业务登记结账的基础上，计算并记录本期发生额和期末余额。一般分为月度结账、年度结账。对于月结来说，我国企业一般结账的时点都是自然月末，也可以自定义结账日。

　　随着ERP的推进，月结由手工结算改为经系统结算，方式发生了很大变化。此处仅指财务人员的月度结算、成本处理等，不包括日常的采购、销售报销业务。另外，由于公司实行实际价格结算，在此将日记帐一并介绍。

　　总体流程：采购管理月末结账、委外管理月末结账、销售管理月末结账;库存管理的月末结账;存货核算月末结账;应付管理、应收管理、成本核算、项目成本核算的月末结账;总账的月末结账。

　　采购管理月末结账

　　菜单路径：采购管理—月末结账(见图)。

　　双击打开【月末结账】窗口，根据表单显示，点击选择结账月份(按顺序第一个未结账的月份，显示“选中”)，点击〖结账〗，系统开始进行合法性检查，如果检查通过，系统立即进行结账操作，完成以后系统提示“月末结账完毕”，同时将“是否结账”栏置为“已结账”。

　　结账以后，当月采购单据锁定。

　　点击〖取消结账〗将恢复至结账前状态。

　　注意：

　　★ 结账前用户应检查本会计月工作是否已全部完成，只有在当前会计月所有工作全部完成的前提下，才能进行月末结账，否则会遗漏某些业务。

　　★ 月末结账之前一定要进行数据备份，否则一旦发生错误，将造成无法挽回的后果。

　　★ 没有期初记账，将不允许月末结账。

　　★ 不允许跳月结账，只能从未结账的第一个月逐月结账;不允许跳月取消月末结账，只能从最后一个月逐月取消。

　　★ 上月未结账，本月单据可以正常操作，不影响日常业务的处理，但本月不能结账。

　　★ 月末结账后，已结账月份的采购入库单、采购发票不可修改、删除。

发布：2008-06-21 09:09 编辑：泛普软件 · zhengyi [打印此页] [关闭]