材料出库单—正常单据记账

　　结账是在把一定时期内(月、年)发生的全部经济业务登记结账的基础上，计算并记录本期发生额和期末余额。一般分为月度结账、年度结账。对于月结来说，我国企业一般结账的时点都是自然月末，也可以自定义结账日。

　　随着ERP的推进，月结由手工结算改为经系统结算，方式发生了很大变化。此处仅指财务人员的月度结算、成本处理等，不包括日常的采购、销售报销业务。另外，由于公司实行实际价格结算，在此将日记帐一并介绍。

　　总体流程：采购管理月末结账、委外管理月末结账、销售管理月末结账;库存管理的月末结账;存货核算月末结账;应付管理、应收管理、成本核算、项目成本核算的月末结账;总账的月末结账。

　　材料出库单—正常单据记账

　　双击【正常单据记账】弹出过滤条件选择窗体，选择需要处理的仓库(除去自制库和分厂来料库)，“审核日期”为本月的第一日到最后一日，“单据类型”选择“材料出库单”，“出库单上面所填的金额是否重新计算”选择“是”，点击〖过滤〗，即出现需要记账“正常单据结账列表”，依次点击〖全选〗和〖记账〗按钮即可。

　　注意：我们公司采用的是移动加权平均的计价方式，存货在单据记账时进行出库成本核算。

　　正常操作(包括日记账)按以上处理即可。由于成本结算时仍会对单据进行记账处理，而一旦出现异常无法取消卷积运算，目前采取月末恢复所有材料出库单记账的方式。

　　由于成本处理时需对“801”和“综合领料”等公共费用进行分摊，须先行记账。即恢复记账后，在【正常单据记账】的过滤选择窗体中“收发类别”选择所有801和综合领料的收发类别，过滤后点击〖全选〗和〖记账〗按钮，仅对801和综合领料记账。

发布：2008-06-21 09:24 编辑：泛普软件 · zhengyi [打印此页] [关闭]