担保业务管理系统中常规稽核的内容主要包括哪些？

　　业务稽核由稽核部负责完成。公司稽核人员以独立、客观、公正的原则对本公司的担保业务进行检查。稽核人员有保守职务上所稽得秘密的责任，除呈报外，不得泄漏或预先透露给被检查单位及其他人。稽核人员依据本管理办法及其他相应的业务操作办法对担保业务的质量及合规性进行稽核;根据工作计划和公司授权对担保业务进行常规稽核、专项稽核。

　　稽核方式可采取资料调阅、现场稽核等。

　　担保业务管理系统中常规稽核的内容主要包括：

　　一、评议会/评审会意见的落实情况;

　　二、审批权限;

　　三、收费标准;

　　四、各岗位职责是否分明;

　　五、担保业务手续办理的程序与记录：

　　担保业务的专项检查根据情况需要和公司领导的安排进行。

　　稽核人员就稽核的情况应实事求是地起草稽核报告，报告的主要内容应包括：稽核的工作情况、担保项目的内容简介(包括原状和现状)、对稽核事项的评价和结论、内部控制的薄弱环节及原因、预计的风险、稽核中发现的问题、对问题的处理意见和整改建议等。

　　稽核报告初稿应向被稽核单位征求意见。被稽核单位在收到稽核报告初稿后五个工作日内，认真填写反馈意见交稽核人员;稽核人员应对反馈意见进行再次核查，担保业务管理软件根据核查的情况，出具结论性稽核报告，上报总经理直至呈报董事长及公司相关部门，然后下发被稽核单位。

　　就稽核报告中提出的问题，业务部门应对问题的处理意见和整改建议等应认真进行整改。稽核人员应对整改情况进行跟踪核查。（泛普软件最新资讯）

发布：2006-11-24 12:09 编辑：泛普软件 · xiaona [打印此页] [关闭]