财务管理工作流程

财务管理工作流程是每位财务人员必须熟悉和了解地工作内容和财务管理各环节工作流程，有效地提高工作效率。

公司的财务管理工作流程，就资产类财务管理、费用类报销、预付款及暂借款和燃料、油品等材料作出如下财务管理工作流程：

一、资产类财务管理工作流程

资产管理是指对设备、备品备件、固定资产、低值易耗品等资产类产品的管理，购入资产类财务报销流程如下：

资产类报销人员提供合同复印件、取得合法的发票（财务要求提供增值税发票的，必须提供）→办理验收、出入库手续，根据合同规定，需开质保金单的，必须同时提供质保金扣除单→分类规范整理，粘贴原始凭证→部门负责人（主管）签字确认→财务部审核单据→分管领导签字→领导签字→填制记帐凭证→审核记帐凭证→出纳根据审核后的记帐凭证办理收付款。

二、费用类报销工作流程

费用类报销人员将需报销的单据及时收集、整理、分类，按规范粘贴和折叠原始凭证→部门负责人（主管）在原始凭证上签字确认→财务部审核原始凭证的真实性、合法性、有效性，正确无误的情况下，填制汇总单并加盖审核人员名章→分管领导签字→领导签字→根据原始凭证填制正确的记帐凭证→审核记帐凭证→出纳根据审核后的记帐凭证办理收付款。

三、预付款及暂借款财务管理流程

借款人员填写借款单，（注明日期，借款原因，预计归还日期）→部门负责人签字→分管领导签字→领导签字→填制记帐凭证→审核记帐凭证→付款。

四、燃料、油品等材料财务管理流程

供货厂家根据合同及过磅单办理货物验收单、出入库单→提供真实、合法的增值税专用发票→办理付款申请单→分类规范粘贴单据→财务部审核单据→分管领导签字→领导签字→填制记帐凭证→审核记帐凭证→出纳根据审核后的记帐凭证办理收付款。

为下一步的财务核算鉴定良好的基础，对公司财务管理作出相应的财务管理工作流程，是公司加强财务管理工作的有力手段。

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发布：2007-03-17 12:04 编辑：泛普软件 · xiaona [打印此页] [关闭]

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