金蝶会计电算化软件的应用
金蝶会计电算化软件的应用
固定资产核算模块基本操作
(一)操作流程
本系统的主要功能有对固定资产进行卡片式管理，金蝶会计软件提供多种固定资产折旧计算方法;固定资产可以任意按大类小类分级核算可以灵活处理固定资产调入、调出、盘盈、盘亏等处理;提供固定资产调整，提供固定资产折旧费用自动转账处理;可任意指定条件进行固定资产汇总;可跨年度查询固定资产的各种变动情况;可按类别、按部门汇总固定资产折旧费用;固定资产核算系统主要包括——初始化、资料录入、资料查询和月末结账。
见图所示：
(二)基本操作
1.初始设置
初始设置包括资产类别设置、费用科目设置、增加减少变动方式设置、初始数据录入。完成初始设置后，以后不需在设置过。
操作时，首先定义资产类别的定义，然后定义增加、减少等变动方式，在进行费用科目的设置，如管理费用折旧，最后进行初始卡片录入，并关闭初始化。
(1)资产类别
进入资产→点【资产类别】→点【增加】→录入【类别代码和名称】→录入【残值率】→按回车录入下一条记录点→【退出】保存设置。
(2)变动方式
进入资产→点【变动方式】→点【增加】→录入增加方式→按回车录入下条记录→点【减少】→录入减少方式→点【其它】→录入其它变动方式→点【退出】保存设置。固定资产的增加是指固定资产的购进、自建、盘盈、受赠等;减少是指固定资产的报废、调出、盘亏等;其他变动是指固定资产的价值重估、内部调拨等;
(3)费用科目
进入资产→点【费用科目】→点【科目表】选择需对应的费用科目→点【退出】保存设置。例如：管理部门使用的固定资产，生成折旧凭证时需提到管理费用中的折旧费中去。
(4)初始化
进入资产→点【进行初始化】→点【增加】→录入初始资产卡片→点【启用】。
(5)初始卡片录入
单击【增加】按钮，登录固定资产卡片，录入各种基本信息：
固定资产编号和固定资产名称为必填项，不能重复。编号最大长度10位，名称最多为10个汉字;
资产类别和使用部门为必选项，只要定义了资产类别代码，在账簿建立中定义了部门代码，便可以从下拉框中选择，所选择的类别代码和部门代码必须是明细代码;
折旧方法为必选项。有六种折旧方法，如果某一项固定资产不需要折旧就选择不折旧;系统默认平均年限法计提折旧;
使用情况有五种——使用中，未使用，不需用，停用和经营性租出;如果使用情况是未使用，不需用或停用，系统将不对此项固定资产计提折旧;
费用科目和累计折旧科目是固定资产在制作转账凭证时的借贷方科目;
入账日期是将固定资产登记入账的日期。在初始化资料录入中，入账日期必须在起用会计期间之前，在日常资料录入中，入账日期必须是当前会计期间;在日常资料录入中，如果您录入的入账日期在当前会计期间之后，那么系统将会提醒您确认;如果您确认了，那么系统在本会计期间之中并不予以过账，直到当前会计期间和此项固定资产的入账日期一致时才予以过账;
预计残值是根据固定资产类别档案中定义的固定资产的残值率自动算出，如果您在固定资产类别档案中没有定义此类固定资产的残值率，那么系统将根据默认的5%残值率进行计算;
初始卡片录入完成后请点【启用】关闭初始化，系统会自动与账务数据进行核对，如不启用，也就不能进行以后的日常操作。
2.金蝶会计电算化软件日常处理
日常处理中当月无新增、减少、变动则不需过帐，直接进行月末处理，生成折旧凭证，结账即可。
(1)固定资产增加
固定资产的增加是通过卡片形式登录的;操作方法同初始化资料登录很相似;卡片上的项目和初始化资料登录的卡片完全一样;不过请注意入账日期必须是当前会计期间;
(2)固定资产减少
进入减少按【增加】键→在固定资产编号框扣点【…】键→选择需减少的资产点【确定】→选择【减少方式】→点【确定】保存，即可登录下一张减少卡片资料;
(3)固定资产其他变动
固定资产的其他变动资料主要是指固定资产使用部门的变动，使用情况的变动，费用科目的调整以及固定资产折旧要素的调整等等，进行调整时，首先选择固定资产编号，敲回车键后系统就会显示出此项固定资产的资料包括原值，累计折旧，使用年限以及使用部门等等;
3.金蝶会计软件月末处理
(1)折旧计算
计提折旧就是计提所有固定资产的本期折旧;必须计提折旧以后才能过账或是结账;进入【计算折旧】→点【计算】完成当期计提折旧。
(2)生成转账凭证
生成转账凭证是在每月计提了本期固定资产折旧以后才能进行的;进入【生成转账凭证】→点【凭证】系统会自动将折旧凭证传至凭证管理中。
(3)过账
本期所有资料都录入完毕以后就可以进行过账了。
(4)月末结账
月末结账必须在完成本期所有工作以后才能进行，如果系统发现还没有计提本期折旧或是还有本期资料没有过账，系统就会给出提示并且停止结账;
(5)报表中心
固定资产清单列出了到目前为止的所有已入账的固定资产卡片资料;固定资产清单也支持穿透式查询，只要在任意一项固定资产记录上用鼠标双击就可以调出此项固定资产卡片;您可以在会计期间的下拉框中选择会计期间一查看任意一个会计期间的固定资产清单;清单中提供多种查询条件，汇总功能。
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