项目总结：绩效指标分析与规范案例分享

虽然每个分公司的管理模式大同小异，但是在指标数据统计上，还有不少指标的数据统计口径、流程和范围存在一些差异。

一、项目背景介绍

【公司简介】

GDXB电器股份有限公司是广东一家大型小家电上市企业，专业开发、设计、制造、销售厨房家用电器、家居生活电器、电器配件和婴儿电器用品等几大类产品，并提供市场策略、设计研究、产品实现、模具研究、产品测试认证、量产技术研究、品牌设计7个模块单一或组合的服务, 能够满足国际知名品牌商、零售商“一站式”采购的需要。十几年来，公司一直以制程、成本、交期、质量、服务、创新作为企业核心竞争力，始终专注于全球小家电市场，现已发展成为一个拥有20多家分公司、员工超过20000人、厂房面积超过100万平方米的大型企业。

【问题描述】

1、公司总裁办运营发展部在一份公司经营分析报告上指出，今年3月份公司整体的“主计划达成率”指标数据较低，而分公司的“物料配套上线率”指标数据却很高，竟然超出了约7%，公司领导对“物料配套上线率”指标的数据产生了质疑，要求薪酬绩效部进行深入调查分析。

2、一直以来，由于公司有7个一级分公司，虽然每个分公司的管理模式大同小异，但是在指标数据统计上，还有不少指标的数据统计口径、流程和范围存在一些差异，特别是考核分公司PMC部的“物料配套上线率”指标，经常出现指标数据不能反映分公司真实的绩效水平的情况。

【项目目的】

1、深入调查分析“物料配套上线率”指标数据，找出数据差异和原因，汇报总裁办并提出整改措施。

2、全面彻底地了解各分公司提供“物料配套上线率”指标数据的统计方法、口径和范围等，统一界定和规范该指标的定义、计算方法、口径、范围、流程及统计依据等，确保指标数据能够反映真实的绩效水平，以及指标数据在各分公司之间的一致性和可比性，保证公司主生产计划顺利达成。

二、项目过程与分析

1、成立项目小组

在接到上级的指令后，我们迅速成立了5个人的项目小组，部门经理为组长，绩效主管为副组长，以及3名组员，并明确了各自的分工和工作要求。

2、确定调查方案

项目小组成立后，迅速制定了项目调查方案，包括分析方法、调查对象、调查方式、项目进度与计划、调查内容和方法以及具体的调查步骤和注意事项等。

3、指标数据分析

（1）指标内容

指标名称：物料配套上线率

指标定义：指PMC部依生产计划，按照所生产产品的计划产量，以每条线每天每单向总装部提供能一次性产出成品所需的足够数量的零配件。因欠料导致生产线停拉或生产计划没有达成的（如生产为半成品的）均计为不配套，数据根据日报表统计。品管验货合格入库后上线发现品质问题不计为配套影响。（注：供应商虽已按时来料但被IQC检验不合格退料、后续补料不及时，及因为二级分公司所提供物料不及时导致生产线停拉或生产计划没有达成的计为PMC部原因。）

计算公式：物料配套上线率=Σ当月来料配套单数÷Σ当月计划生产总单数×100%

考核权重：20%

考核周期：月度

被考核部门：PMC部、五金部、注塑部

数据来源部门：*分公司主计划员

（2）数据分析

在分析比较各种指标数据之前，我们首先分析了公司订单生产交付的各个关键环节，具体如下图所示：

上图中H、I、K、M四个点，分别是公司所要考核二级分公司的“准时交付率”、一级分公司PMC部的“物料配套上线率”、一级分公司的“主计划达成率”及海外营销公司的“出货计划达成率”考核关键点。“物料配套上线率”的考核环节主要集中在图中红色方框内，如果此环节不能达成，那么会直接影响到主计划的达成，以及最后出货计划的达成。

因此，经全面分析3月份产品交付与物料供应各环节的整体达成数据可以看出，目前各PMC部“物料配套上线率”的实际数据均较符合逻辑及客观情况，3月份交付数据分别为（平均值）：出货计划达成率90.09%≈主计划达成率89.43%﹤物料配套上线率96.40%﹤准时交付率（二级分公司）96.65%；并且各一级分公司的主计划达成率均小于其物料配套上线率，且差额也均在合理的范围内。具体分析如下图所示：

图：201X年3月份交付供应链KPI综合分析

注：（1）出货计划达成率=（当月按期出货订单单数÷当月计划出货订单总单数×40%+当月实际出货量÷当月计划出货总量×60%）×100%

（2）主计划达成率=按主计划及时执行的订单数÷主计划订单总数×100%

（3）物料配套上线率=Σ当月来料配套单数÷Σ当月计划生产总单数×100%

（4）准时交付率=准时交货订单数÷应交货订单总数×100%

4、访谈调查结果

经过对公司7家一级分公司的走访调查，发现各分公司提供此指标数据的统计流程与依据基本上与定义的要求一致，但部分公司在数据统计口径、范围和计算方法上有与定义要求有所差别，但没有发现作假或不真实的情况。调查内容总结和分析如下：

（1）各分公司的指标数据计算与统计方式

关于“物料配套上线率”指标的数据计算和统计方式，在保障主计划顺利达成的前提下，主要体现在如何对“单数”和“配套”进行界定，同时也可以通过异常工时来反映物料配套情况。根据调查结果和相关人员的建议，大致有以下五种可行的统计方式，具体分析对比如下：

（2）各分公司的指标数据统计依据

发布：2007-06-05 14:17 编辑：泛普软件 · xiaona [打印此页] [关闭]

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